Planification successorale
Bon successoral (Transfert de patrimoine)
Remplacer les placements à revenu fixe imposables par une police d'assurance vie permanente surcapitalisée. Le but : éliminer l'imposition annuelle et maximiser le transfert de richesse net d'impôt.
Année :
2025
Industrie :
Finance / Gestion de patrimoine
Client cible :
Individus, professionnels et retraités disposant de liquidités excédentaires
Horizon temporel :
Long terme (Horizon successoral)
1. Contexte & Problématique
Les placements à revenu fixe non enregistrés détruisent l'efficacité de votre succession.
Chaque dollar de rendement généré est lourdement imposé année après année.
Au décès, le fisc ampute une part du capital avant même qu'il n'atteigne vos héritiers.
Conserver des liquidités excédentaires dans ces véhicules traditionnels est une fuite de capitaux garantie.
2. Architecture de la stratégie
L'ingénierie consiste à rediriger le capital vers une coquille fiscale étanche : l'assurance vie permanente.
Surcapitalisation : Maximisation des dépôts à l'intérieur de la police plutôt que dans des comptes imposables.
Bouclier fiscal : Les rendements et la valeur de rachat s'accumulent 100 % à l'abri de l'impôt du vivant de l'assuré.
Effet multiplicateur : Le capital investi propulse la prestation de décès bien au-delà de la valeur des primes versées.
3. Précision technique & Risques
La mécanique exige une stratégie de décaissement déjà couverte par d'autres actifs.
Immobilisation : C'est un capital dédié à la succession. Retirer des liquidités de la police de votre vivant peut déclencher un événement fiscal.
Test d'éxonération : Les dépôts doivent respecter les plafonds stricts de l'Agence du revenu du Canada (ARC) pour maintenir le statut libre d'impôt.
Assurabilité : La structure est conditionnelle à votre admissibilité médicale.
4. Résultats & Impact
L'impact sur le bilan successoral est immédiat et massif.
Élimination totale de l'impôt annuel sur les revenus de ce capital.
Bonification majeure de la succession par rapport à un portefeuille traditionnel équivalent.
Versement de la prestation de décès aux bénéficiaires de façon liquide et entièrement libre d'impôt.
Autres concepts
Planification successorale
Bon successoral (Transfert de patrimoine)
Remplacer les placements à revenu fixe imposables par une police d'assurance vie permanente surcapitalisée. Le but : éliminer l'imposition annuelle et maximiser le transfert de richesse net d'impôt.
Année :
2025
Industrie :
Finance / Gestion de patrimoine
Client cible :
Individus, professionnels et retraités disposant de liquidités excédentaires
Horizon temporel :
Long terme (Horizon successoral)
1. Contexte & Problématique
Les placements à revenu fixe non enregistrés détruisent l'efficacité de votre succession.
Chaque dollar de rendement généré est lourdement imposé année après année.
Au décès, le fisc ampute une part du capital avant même qu'il n'atteigne vos héritiers.
Conserver des liquidités excédentaires dans ces véhicules traditionnels est une fuite de capitaux garantie.
2. Architecture de la stratégie
L'ingénierie consiste à rediriger le capital vers une coquille fiscale étanche : l'assurance vie permanente.
Surcapitalisation : Maximisation des dépôts à l'intérieur de la police plutôt que dans des comptes imposables.
Bouclier fiscal : Les rendements et la valeur de rachat s'accumulent 100 % à l'abri de l'impôt du vivant de l'assuré.
Effet multiplicateur : Le capital investi propulse la prestation de décès bien au-delà de la valeur des primes versées.
3. Précision technique & Risques
La mécanique exige une stratégie de décaissement déjà couverte par d'autres actifs.
Immobilisation : C'est un capital dédié à la succession. Retirer des liquidités de la police de votre vivant peut déclencher un événement fiscal.
Test d'éxonération : Les dépôts doivent respecter les plafonds stricts de l'Agence du revenu du Canada (ARC) pour maintenir le statut libre d'impôt.
Assurabilité : La structure est conditionnelle à votre admissibilité médicale.
4. Résultats & Impact
L'impact sur le bilan successoral est immédiat et massif.
Élimination totale de l'impôt annuel sur les revenus de ce capital.
Bonification majeure de la succession par rapport à un portefeuille traditionnel équivalent.
Versement de la prestation de décès aux bénéficiaires de façon liquide et entièrement libre d'impôt.
Autres concepts
Planification successorale
Bon successoral (Transfert de patrimoine)
Remplacer les placements à revenu fixe imposables par une police d'assurance vie permanente surcapitalisée. Le but : éliminer l'imposition annuelle et maximiser le transfert de richesse net d'impôt.
Année :
2025
Industrie :
Finance / Gestion de patrimoine
Client cible :
Individus, professionnels et retraités disposant de liquidités excédentaires
Horizon temporel :
Long terme (Horizon successoral)
1. Contexte & Problématique
Les placements à revenu fixe non enregistrés détruisent l'efficacité de votre succession.
Chaque dollar de rendement généré est lourdement imposé année après année.
Au décès, le fisc ampute une part du capital avant même qu'il n'atteigne vos héritiers.
Conserver des liquidités excédentaires dans ces véhicules traditionnels est une fuite de capitaux garantie.
2. Architecture de la stratégie
L'ingénierie consiste à rediriger le capital vers une coquille fiscale étanche : l'assurance vie permanente.
Surcapitalisation : Maximisation des dépôts à l'intérieur de la police plutôt que dans des comptes imposables.
Bouclier fiscal : Les rendements et la valeur de rachat s'accumulent 100 % à l'abri de l'impôt du vivant de l'assuré.
Effet multiplicateur : Le capital investi propulse la prestation de décès bien au-delà de la valeur des primes versées.
3. Précision technique & Risques
La mécanique exige une stratégie de décaissement déjà couverte par d'autres actifs.
Immobilisation : C'est un capital dédié à la succession. Retirer des liquidités de la police de votre vivant peut déclencher un événement fiscal.
Test d'éxonération : Les dépôts doivent respecter les plafonds stricts de l'Agence du revenu du Canada (ARC) pour maintenir le statut libre d'impôt.
Assurabilité : La structure est conditionnelle à votre admissibilité médicale.
4. Résultats & Impact
L'impact sur le bilan successoral est immédiat et massif.
Élimination totale de l'impôt annuel sur les revenus de ce capital.
Bonification majeure de la succession par rapport à un portefeuille traditionnel équivalent.
Versement de la prestation de décès aux bénéficiaires de façon liquide et entièrement libre d'impôt.